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银行业最新监管指标！2026

2026 年 5 月 22 日约 1 分钟

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本文纲要

一、风险水平指标

（一）流动性风险

1.流动性比例

2.流动性覆盖率

3.净稳定资金比例

4.优质流动性资产充足率

5.流动性匹配率

6.流动性缺口率（1年）

7.流动性缺口率（90天）

8.流动性缺口率（30天）

9.流动性缺口率（7天）

10.次日流动性缺口率

11.核心负债比例

12.人民币超额备付金率

13.存贷款比例（调整前）

14.存贷款比例（调整后）

15.月日均存贷比（调整前）

16.月日均存贷比（调整后）

17.最大十户存款比例

18.最大十家同业融入比例

19.同业融入比例

（二）信用风险

20.不良资产率

21.不良贷款率

22.关注类贷款率

23.逾期90天以上贷款与不良贷款比例

24.逾期90天以上贷款纳入不良贷款的比例

25.逾期60天以上贷款与不良贷款比例

26.逾期贷款比例

（三）集中度风险

27.非同业单一客户贷款集中度

28.非同业单一客户风险暴露集中度

29.非同业集团及经济依存客户风险暴露集中度

30.同业单一客户风险暴露集中度

31.同业集团客户风险暴露集中度

32.最大单家同业融出比例

33.单一客户关联度

34.集团客户关联度

35.全部关联度

36.房地产贷款集中度

37.个人住房贷款集中度

（四）市场风险

38.累计外汇敞口头寸比例

39.美元敞口头寸比例

40.银行账簿最大经济价值变动比例

41.净利息收入变动（利率上行）

42.净利息收入变动（利率下行）

43.净利息收入变动（利率上行）

44.净利息收入变动（利率下行）

45.交易账簿资产占比

二、风险迁徙指标

46.正常贷款迁徙率（调整前）

47.正常贷款迁徙率（调整后）

48.正常类贷款迁徙率（调整前）

49.正常类贷款迁徙率（调整后）

50.关注类贷款迁徙率（调整前）

51.关注类贷款迁徙率（调整后）

52.次级类贷款迁徙率（调整前）

53.次级类贷款迁徙率（调整后）

54.可疑类贷款迁徙率（调整前）

55.可疑类贷款迁徙率（调整后）

56.经调整的各项贷款总体向上迁徙率

57.经调整的各项贷款总体向下迁徙率

58.不良贷款处置回收率%

59.不良贷款重组上调率

60.不良贷款处置收现率

61.不良贷款以物抵债率

62.不良贷款核销率

63.新发放贷款不良率

64.当年新形成不良贷款率

65.本年处置不良占新形成不良比例

66.重组贡献度

三、风险抵补指标

（一）盈利性

67.资产利润率

68.资本利润率

69.风险资产利润率

70.净息差

71.净利差

72.成本收入比率

73.利息收入比率

74.非利息收入比率

75.中间业务收入比率

76.存贷利差

（二）准备金充足程度

77.拨备覆盖率

78.贷款拨备率

（三）资本充足率

79.资本充足率

80.一级资本充足率

81.核心一级资本充足率

82.杠杆率

四、其他监管指标

（一）理财子公司业务

（二）银行自营资金投资信贷资产证券化产品集中度比例

（三）银行股权管理集中度比例

（四）互联网贷款

（五）并购贷款

（六）银团贷款

（七）人民币跨境同业融资

（八）全口径跨境融资

（九）境内企业境外放款

一、风险水平指标

（一）流动性风险

1.流动性比例

定义及标准：流动性资产/流动性负债×100%≥25%

**公式：**流动性比例监测表G22

人民币流动性比例：G22_[1.10A]/G22_[2.8A]×100%

外币流动性比例：G22_[1.10B]/G22_[2.8B]×100%

本外币合计流动性比例：G22_[1.10C]/G22_[2.8C]×100%

2.流动性覆盖率

定义及标准：合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量×100%≥100%（适用于资产规模不小于2000亿元人民币的商业银行）

**公式：**流动性覆盖率和净稳定资金比例情况表G25_Ⅰ

G25_Ⅰ[Ⅱ.1.A]/G25_Ⅰ[Ⅱ.2.A]×100%

3.净稳定资金比例

**定义及标准：**可用的稳定资金/所需的稳定资金×100%≥100%（适用于资产规模不少于2000亿元人民币的商业银行）

**公式：**流动性覆盖率和净稳定资金比例情况表G25_Ⅱ

G25_Ⅱ[Ⅲ.1.J]/G25_Ⅱ[Ⅲ.2.J]×100%

4.优质流动性资产充足率

**定义及标准：**优质流动性资产/（可能现金流出-确定现金流入）×100%≥100%（适用于资产规模少于2000亿元人民币的商业银行）

**公式：**优质流动性资产充足率G26

G26_[Ⅱ.1.A]/（G26_[Ⅱ.2.A]-G26_[Ⅱ.3.A]）×100%

5.流动性匹配率

**定义及标准：**加权资金来源/加权资金运用×100%≥100%

**公式：**流动性期限缺口统计表G21

G21_[9.B]/G21_[9.C]×100%

6.流动性缺口率（1年）

**定义：**1年流动性缺口/1年内到期表内外资产×100%

标准：监测指标

**公式：**流动性期限缺口统计表G21

G21_[10.E]/（G21_[1.A]+G21_[2.A]+G21_[1.B]+G21_[2.B]+G21_[1.C]+G21_[2.C]+G21_[1.D]+G21_[2.D]+G21_[1.E]+G21_[2.E]）×100%

7.流动性缺口率（90天）

**定义：**90日流动性缺口/90日内到期表内外资产×100%

标准：监测指标

**公式：**流动性期限缺口统计表G21

（G21_[6.D]+G21_[3.5.2A]+G21_[3.2.2A]-G21_[7.A]-G21_[7.B]-G21_[7.C]-G21_[7.D]-G21_[17.A]-G21_[17.B]-G21_[17.C]-G21_[17.D]）/（G21_[1.A]+G21_[2.A]+G21_[1.B]+G21_[2.B]+G21_[1.C]+G21_[2.C]+G21_[1.D]+G21_[2.D]）×100%

8.流动性缺口率（30天）

**定义：**30日流动性缺口/30日内到期表内外资产×100%

标准：监测指标

**公式：**流动性期限缺口统计表G21

G21_[10.C]/（G21_[1.A]+G21_[2.A]+G21_[1.B]+G21_[2.B]+G21_[1.C]+G21_[2.C]）×100%

9.流动性缺口率（7天）

**定义：**7日流动性缺口/7日内到期表内外资产×100%

标准：监测指标

**公式：**流动性期限缺口统计表G21

G21_[10.B]/（G21_[1.A]+G21_[2.A]+G21_[1.B]+G21_[2.B]）×100%

10.次日流动性缺口率

**定义：**次日流动性缺口/次日内到期表内外资产×100%

标准：监测指标

**公式：**流动性期限缺口统计表G21

G21_[10.A]/（G21_[1.A]+G21_[2.A]）×100%

11.核心负债比例

**定义：**核心负债／总负债×100%

标准：监测指标

**公式：**资产负债项目统计表G01、流动性期限缺口统计表G21

（G21_[3.5.1E]+G21_[3.5.1F]+G21_[3.5.1G]+G21_[3.5.1H]+G21_[3.6E]+G21_[3.6F]+G21_[3.6G]+G21_[3.6H]+G21_[7.F]）/G01_[49.C]×100%

12.人民币超额备付金率

定义：（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人民币各项存款期末余额×100%

标准：监测指标

**公式：**资产负债项目统计表G01、流动性比例监测表G22

（G22_[1.1A]+G22_[1.3A]）/G01_[61.A]×100%

13.存贷款比例（调整前）

**定义：**各项贷款余额/各项存款余额×100%

标准：监测指标

**公式：**存贷款月日均情况表G01_IX

人民币口径:G01_IX[3.A]/G01_IX［1.A]×100%

外币口径:G01_IX[3.B]/G01_IX［1.B]×100%

本外币合计口径:G01_IX[3.C]/G01_IX［1.C]×100%

14.存贷款比例（调整后）

**定义：**调整后贷款余额/调整后存款余额×100%

标准：监测指标

**公式：**存贷款月日均情况表G01_IX

人民币口径：G01_IX[7.A]/G01_IX［5.A]×100%

外币口径：G01_IX[7.B]/G01_IX［5.B]×100%

本外币合计口径：G01_IX[7.C]/G01_IX［5.C]×100%

15.月日均存贷比（调整前）

**定义：**月日均贷款余额/月日均存款余额×100%

标准：监测指标

**公式：**存贷款月日均情况表G01_IX

人民币口径:G01_IX[4.A]/G01_IX［2.A]×100%

外币口径:G01_IX[4.B]/G01_IX［2.B]×100%

本外币合计口径:G01_IX[4.C]/G01_IX［2.C]×100%

16.月日均存贷比（调整后）

**定义：**月日均贷款余额（调整后存贷比口径）/月日均存款余额（调整后存贷比口径）×100%

标准：监测指标

**公式：**存贷款月日均情况表G01_IX

人民币口径：G01_IX[8.A]/G01_IX［6.A]×100%

外币口径：G01_IX[8.B]/G01_IX［6.B]×100%

本外币合计口径：G01_IX[8.C]/G01_IX［6.C]×100%

17.最大十户存款比例

**定义：**最大十家存款客户存款合计/各项存款×100％

标准：监测指标

**公式：**最大十家存款客户情况表G23

G23_[11.D]/G23_[12.B]×100％

18.最大十家同业融入比例

定义：（来自于最大十家同业机构交易对手的同业拆放+同业存放+卖出回购+委托方同业代付+发行同业存单—结算性同业存款）/总负债×100%

标准：监测指标

**公式：**最大百家金融机构同业融入情况表G24

（G24_[1.K]+G24_[2.K]+G24_[3.K]+G24_[4.K]+G24_[5.K]+G24_[6.K]+G24_[7.K]+G24_[8.K]+G24_[9.K]+G24_[10.K]+G24_[1.N]+G24_[2.N]+G24_[3.N]+G24_[4.N]+G24_[5.N]+G24_[6.N]+G24_[7.N]+G24_[8.N]+G24_[9.N]+G24_[10.N]）/G24_[103.B]×100%

19.同业融入比例

定义及标准：（同业拆放+同业存放+卖出回购+委托方同业代付+发行同业存单-结算性同业存款）/总负债×100%≤1/3

**公式：**最大百家金融机构同业融入情况表G24

（G24_[102.N]+G24_[102.K]）/G24_[103.B]×100%

（二）信用风险

20.不良资产率

定义及标准：表内外不良信用风险资产／表内外信用风险资产×100%≤4%

**公式：**资产质量五级分类情况表G11

G11_II_[25.E]/G11_II_[25.A]×100%

21.不良贷款率

定义及标准：（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100％≤5%

公式：

资产质量五级分类情况表G11、资产负债项目统计表G01、资产负债项目统计表附注第II部分：贷款质量五级分类简表G01_II

境内汇总口径：G01_II_[1.2A]/G01_[62.C]×100%

法人汇总口径：G11_I_[1.E]/G11_I_[1.A]×100%

22.关注类贷款率

**定义：**关注类贷款/各项贷款×100%

标准：监测指标

**公式：**G11《资产质量五级分类情况表》

G11_I_[1.D]/G11_I_[1.A]×100%

23.逾期90天以上贷款与不良贷款比例

**定义：**逾期90天以上贷款/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）×100％

标准：原则上≤100%

**公式：**资产质量五级分类情况表G11、资产负债项目统计表G01、资产负债项目统计表附注第II部分：贷款质量五级分类简表G01_II

境内汇总口径：G01_II_[2.2A]/G01_II_[1.2A]×100%

法人汇总口径：

（G11_I_[4.4A]+G11_I_[4.5A]+G11_I_[4.6A]+G11_I_

[4.7A]）/G11_I_[1.E]×100%

24.逾期90天以上贷款纳入不良贷款的比例

**定义：**纳入不良贷款的逾期90天以上的贷款/逾期90天以上的贷款×100%=100%

**公式：**G11《资产质量五级分类情况表》

（G11_I_[4.4E]+G11_I_[4.5E]+G11_I_[4.6E]+G11_I_[4.7E]）/（G11_I_[4.4A]+G11_I_[4.5A]+G11_I_[4.6A]+G11_I_[4.7A]）×100%

25.逾期60天以上贷款与不良贷款比例

**定义：**逾期60天以上贷款/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）×100％

标准：监测指标

**公式：**G11《资产质量五级分类情况表》

（G11_I_[4.3A]+G11_I_[4.4A]+G11_I_[4.5A]+G11_I_[4.6A]+G11_I_[4.7A]）/G11_I_[1.E]×100%

26.逾期贷款比例

**定义：**逾期贷款余额/各项贷款×100％

标准：监测指标

**公式：**资产质量五级分类情况表G11、资产负债项目统计表G01、资产负债项目统计表附注第II部分：贷款质量五级分类简表G01_II

境内汇总口径：G01_II_[2.A]/G01_[62.C]×100%

法人汇总口径：G11_I_[4.A]/G11_I_[1.A]×100%

（三）集中度风险

27.非同业单一客户贷款集中度

定义及标准：最大单家非同业单一客户贷款/资本净额×100％≤10%